Danilo · Aggiornato il 2026-10-15 · Fonti: AFC, calcolatore delle imposte, anno fiscale 2026; UST, rilevazione strutturale, pigioni medie 2022–2024
Trasferirsi per pagare meno imposte con un reddito modesto? Il calcolo a CHF 55'000
Un trasloco fiscale conviene soprattutto a chi guadagna bene: con CHF 55'000 lordi il possibile guadagno si riduce a circa un terzo. Immaginiamo Chiara, che cresce da sola la figlia di sette anni, lavora a Berna e guadagna CHF 55'000 lordi all'anno. Ogni volta che si parla di imposte, qualcuno le ripete la stessa frase: «Trasferisciti a Zugo, risparmi migliaia di franchi.» Non è una frase sbagliata. Solo che spesso la dice qualcuno che guadagna molto più di lei.
Questa guida fa il conto per il caso di Chiara e per quello di una persona sola con lo stesso salario. Accanto c'è sempre il conto per CHF 130'000, il reddito usato nella maggior parte delle guide di questo sito. Affiancati, i numeri mostrano quanto cambia la domanda quando lo stipendio è più basso.
Che cosa è calcolato
Gli importi sono l'imposta sul reddito di Confederazione, Cantone e Comune insieme, per l'anno fiscale 2026, così come li fornisce il calcolatore dell'AFC per ciascun profilo. Il calcolo parte da un salario lordo da attività dipendente, senza imposta di culto (nessuna confessione). Le deduzioni individuali, come le spese di custodia effettive, gli alimenti versati o il pilastro 3a, non sono modellate; le usuali deduzioni sociali e per i figli sono invece già nel calcolatore. La vostra fattura può quindi essere diversa, a volte di molto. Le distanze tra una località e l'altra dovrebbero comunque dare un buon orientamento.
Sei località scelte apposta: due nel Canton Zurigo, due comuni noti per il fisco leggero e due città che a questo reddito chiedono nettamente di più.
| Località | Persona sola, CHF 55'000 | Genitore solo, 1 figlio, CHF 55'000 | Persona sola, CHF 130'000 |
|---|---|---|---|
| Zurigo (ZH) | CHF 3'899 | CHF 1'297 | CHF 18'647 |
| Uster (ZH) | CHF 3'782 | CHF 1'255 | CHF 18'151 |
| Freienbach (SZ) | CHF 1'701 | CHF 188 | CHF 9'216 |
| Zugo (ZG) | CHF 1'380 | CHF 0 | CHF 9'384 |
| Losanna (VD) | CHF 5'402 | CHF 1'473 | CHF 25'370 |
| Berna (BE) | CHF 6'652 | CHF 3'386 | CHF 24'481 |
La distanza si riduce a circa un terzo
A CHF 130'000 la località più cara delle sei è Losanna, la meno cara Freienbach:
- CHF 25'370 − CHF 9'216 = CHF 16'154 all'anno
A CHF 55'000 gli estremi cambiano. In cima c'è Berna, in fondo Zugo:
- CHF 6'652 − CHF 1'380 = CHF 5'272 all'anno
CHF 16'154 diviso CHF 5'272 fa poco più di 3. Con un reddito più basso si pagano meno imposte ovunque, e fin qui nessuna sorpresa. Meno ovvio è che tutto il gruppo si stringe: tra la località migliore e la peggiore, allo stipendio di Chiara resta un terzo di quello che può risparmiare chi guadagna bene.
In proporzione la differenza sembra enorme: con il salario basso Berna chiede quasi cinque volte quanto Zugo. Ma l'affitto si paga in franchi, non in proporzioni.
Quanto rende al mese un trasloco da Zurigo a Zugo
Il caso classico, da Zurigo a Zugo, per una persona sola:
- A CHF 55'000: CHF 3'899 − CHF 1'380 = CHF 2'519 all'anno, diviso 12 fanno circa
CHF 210 al mese.
- A CHF 130'000: CHF 18'647 − CHF 9'384 = CHF 9'263 all'anno, diviso 12 fanno circa
CHF 772 al mese.
Questa cifra mensile è la vera soglia. Se il nuovo appartamento a Zugo costa più di CHF 210 al mese in più di affitto, a CHF 55'000 il vantaggio fiscale è sparito prima ancora di comprare il primo scatolone. A CHF 130'000 il margine è quasi quattro volte più ampio.
A questo livello di salario decide l'affitto, non il moltiplicatore d'imposta. Chi ha un alloggio a buon prezzo farebbe bene a non lasciarlo per CHF 210 al mese. A questo si aggiungono costi che nessuna tabella fiscale mostra: una nuova garanzia d'affitto, il trasloco, magari un tragitto più lungo e un abbonamento più caro.
Freienbach è sullo stesso livello, con CHF 3'899 − CHF 1'701 = CHF 2'198 all'anno. Uster, nello stesso cantone di Zurigo, fa risparmiare rispetto alla città appena CHF 3'899 − CHF 3'782 = CHF 117 all'anno. Dal punto di vista fiscale non è un motivo per traslocare.
Genitore solo: dove non resta quasi nulla da guadagnare
Ora il caso di Chiara, CHF 55'000 con una figlia. A Zugo l'imposta è di CHF 0, a Freienbach di CHF 188. Più in basso di così è difficile andare.
Chiara vive a Berna, e qui la distanza è la più ampia del gruppo:
- Berna verso Zugo: CHF 3'386 − CHF 0 = CHF 3'386 all'anno.
- Berna verso Freienbach: CHF 3'386 − CHF 188 = CHF 3'198 all'anno.
Per chi invece abita a Zurigo, lo stesso trasloco vale CHF 1'297 − CHF 0 = CHF 1'297 all'anno, circa CHF 108 al mese: le «migliaia di franchi» della frase iniziale si riducono a poco più di mille all'anno, e questa è già la variante migliore tra questi sei luoghi. Quando si vive già in un comune che chiede poco, un trasloco non rende quasi più nulla, perché la fattura non può scendere sotto zero.
Per Chiara CHF 3'386 sono una somma sensibile, ma non decisiva. Per un genitore solo, un luogo dove vivere significa anche un posto all'asilo nido, la strada per la scuola, i nonni non troppo lontani. A seconda del comune, le tariffe di nido e doposcuola dipendono dal reddito, e ogni Cantone regola da sé la riduzione dei premi dell'assicurazione malattia. Con un reddito basso, queste due voci possono pesare più dell'imposta. Le tariffe esatte si chiedono al comune e all'ufficio cantonale competente per la riduzione dei premi.
Berna e Losanna: più imposte, affitti più bassi
Berna e Losanna pesano parecchio sul reddito modesto. Rispetto a Zurigo, una persona sola con CHF 55'000 paga:
- a Berna CHF 6'652 − CHF 3'899 = CHF 2'753 in più all'anno,
- a Losanna CHF 5'402 − CHF 3'899 = CHF 1'503 in più all'anno.
Questa però è solo metà del conto. L'Ufficio federale di statistica pubblica per le tre città una pigione media sulla stessa base (città, 2022–2024): Zurigo CHF 1'739, Berna CHF 1'413, Losanna CHF 1'369 al mese. Ne segue:
- Zurigo − Berna: CHF 1'739 − CHF 1'413 = CHF 326 al mese, per 12 fanno CHF 3'912 all'anno.
- Zurigo − Losanna: CHF 1'739 − CHF 1'369 = CHF 370 al mese, per 12 fanno CHF 4'440 all'anno.
A CHF 55'000 la differenza d'affitto supera l'imposta più alta in entrambe le città: a Berna di CHF 3'912 − CHF 2'753 = CHF 1'159, a Losanna di CHF 4'440 − CHF 1'503 = CHF 2'937. A CHF 130'000 il quadro si capovolge. A Berna si pagano allora CHF 24'481 − CHF 18'647 = CHF 5'834 di imposte in più che a Zurigo, e la differenza d'affitto non basta più. Lo stesso vale per Losanna, con CHF 25'370 − CHF 18'647 = CHF 6'723.
Una riserva: sono medie su tutte le grandezze di alloggio, dalla rilevazione strutturale, non il prezzo di un annuncio di oggi. Il vostro appartamento può discostarsene parecchio. La direzione però è chiara: più il reddito è basso, più conta l'affitto e meno conta l'imposta.
Cosa resta fuori
- Deduzioni individuali: spese di custodia effettive, alimenti versati, pilastro 3a e simili. Per un
genitore solo possono spostare molto il risultato; fa stato la propria dichiarazione d'imposta.
- Imposta di culto, imposta sulla sostanza e costi di trasporto.
- Chi è tassato alla fonte viene tassato in altro modo. L'amministrazione cantonale delle
imposte sa dire se un confronto tra comuni vale per il vostro caso.
- Per Uster, Freienbach e Zugo l'UST pubblica le pigioni solo come media cantonale;
per questo non sono confrontate con quelle delle città.
- Tutte le imposte valgono per l'anno fiscale 2026. Niente di tutto questo sostituisce
una consulenza fiscale individuale.
E nel vostro caso?
Zügle mette fianco a fianco l'alloggio attuale e quello nuovo, con affitto, imposte e tragitto. Conta l'appartamento concreto che avete in mente: